Krankentaggeld berechnen

So wird das Krankentaggeld berechnet

Eine Krankentaggeldversicherung (KTG) ist in der Schweiz nicht obligatorisch. Viele Arbeitgeber schliessen sie trotzdem ab, oft weil ein Gesamtarbeitsvertrag sie verlangt. Sie ersetzt dann die gesetzliche Lohnfortzahlung bei Krankheit. Gesetzliche Werte für die Berechnung gibt es keine, massgebend ist die Police. Fast alle rechnen aber nach demselben Muster:

Um das KTG-Taggeld zu berechnen, fragt der Rechner deshalb nach den drei wichtigsten Angaben Ihrer Police: der Leistung in Prozent, dem Divisor und der Wartefrist. Sie finden sie im Versicherungsausweis oder in den Allgemeinen Versicherungsbedingungen (AVB). Fragen Sie im Zweifel die Personalabteilung. Gibt es keine KTG, gilt die Lohnfortzahlung nach Art. 324a OR mit den Skalen der Gerichte.

Beim Nachrechnen passieren oft dieselben Fehler:

• Den Monatslohn einfach mit 80 % multiplizieren. Das Taggeld gilt pro Kalendertag: Ein Monat mit 31 Tagen bringt mehr als einer mit 30.
• Den 13. Monatslohn vergessen. Er gehört fast immer zum versicherten Lohn.
• Bei einer Police mit dem Divisor 360 nur 30 Tage pro Monat zählen. Bezahlt werden trotzdem alle Kalendertage.
• Vom Taggeld AHV oder ALV abziehen. Darauf sind keine Sozialbeiträge geschuldet.
• Die Wartefrist als Lücke ansehen. In dieser Zeit zahlt der Arbeitgeber den Lohn.

Versicherter Lohn bei Monatslohn und Stundenlohn

Für die Berechnung des Krankentaggelds zählt in der Regel der AHV-Lohn der letzten zwölf Monate, auf ein Jahr umgerechnet: Monatslohn × 12 plus der 13. Monatslohn und vertraglich geschuldete Boni oder Zulagen. Bei stark schwankendem Lohn nehmen viele Versicherer den Durchschnitt der letzten zwölf Monate. Manche Policen versichern nur einen Lohn bis zu einem Maximum, etwa dem Höchstbetrag der Unfallversicherung.

Beim Stundenlohn rechnet der Rechner Stundenlohn × Wochenstunden × 52 Wochen. Ob die Ferienentschädigung dazukommt, hängt von der Police ab: Versichert sie den AHV-Lohn, gehört die Entschädigung dazu. Bei CHF 28.00 und 42 Wochenstunden sind das CHF 134.03 pro Tag ohne und CHF 145.20 mit 8,33 % Ferienentschädigung. Den Monatslohn aus dem Stundenlohn zeigt der Stundenlohnrechner.

Beispiel: CHF 5’000 Monatslohn mit 13. Monatslohn

Eine Angestellte verdient CHF 5’000 im Monat, dreizehnmal im Jahr. Ihre Police zahlt 80 % nach einer Wartefrist von 30 Tagen, in der der Arbeitgeber 80 % des Lohnes zahlt. Sie ist vom 05.10.2026 bis am 31.12.2026 voll arbeitsunfähig.

Taggeld nach Monatslohn (× 13), Leistung 80 %:

Mit dem Divisor 360 ist das Taggeld höher. Weil die Versicherung trotzdem an allen 365 Tagen zahlt, erhalten Sie übers Jahr 81,1 % statt 80 % des Lohnes.

Wer in der Wartefrist zahlt

Die Wartefrist (Aufschubszeit) beginnt am ersten Krankheitstag und dauert je nach Police zwischen wenigen Tagen und mehreren Monaten. In dieser Zeit zahlt der Arbeitgeber den Lohn. Viele Gesamtarbeitsverträge schreiben 80 % vor, andere den vollen Lohn. Im Beispiel macht das CHF 4’273.97 aus, mit 100 Prozent CHF 5’342.47. Erlaubt sind zudem höchstens 3 Karenztage, an denen der Arbeitgeber gar nichts zahlt. Ohne Versicherung richtet sich die Dauer der Lohnzahlung nach dem Dienstjahr: Das rechnet der Rechner für die Lohnfortzahlung bei Krankheit aus.

Wie lange die Krankentaggeldversicherung zahlt

Die meisten Policen zahlen während 720 oder 730 Tagen innerhalb von 900 Tagen. Bei einer Versicherung nach dem Krankenversicherungsgesetz sind 720 Tage das Minimum. Oft wird die Wartefrist abgezogen: Aus 720 Tagen werden bei 30 Tagen Wartefrist 690 Taggelder. Im Beispiel zahlt die Versicherung ohne Abzug längstens bis 23.10.2028, mit Abzug bis 23.09.2028. Zählt die Police die 900 Tage ab Krankheitsbeginn, kann eine lange Wartefrist die Leistungsdauer zusätzlich kürzen: Mit 360 Tagen Wartefrist bleiben 540 statt 730 Taggelder.

Dauert eine Krankheit länger, sollten Sie sich früh bei der IV melden. Eine allfällige IV-Rente wird an das Taggeld angerechnet. Viele Policen kürzen die Leistungsdauer ab dem AHV-Referenzalter.

Erkranken Sie nach der Rückkehr an die Arbeit erneut an derselben Krankheit, gilt das bei vielen Policen als Rückfall: Die Wartefrist muss dann nicht noch einmal bestanden werden, und die bereits bezogenen Taggelder werden an die Leistungsdauer angerechnet. Wie lange eine Rückkehr dauern muss, damit ein neuer Fall beginnt, steht in den AVB.

Teilweise Arbeitsunfähigkeit

Sind Sie zu 50 % arbeitsunfähig, erhalten Sie den entsprechenden Teil des Taggelds, im Beispiel CHF 71.23 pro Tag. Den Rest verdienen Sie mit Ihrer Arbeit. Bei vielen Policen zählen Tage mit teilweiser Arbeitsunfähigkeit für die Leistungsdauer voll. Versicherungen nach dem KVG zahlen erst ab einer Arbeitsunfähigkeit von 50 %, private Policen oft schon ab einem tieferen Grad.

Krankentaggeld in der Lohnabrechnung

Das Taggeld ist Ersatzeinkommen, kein Lohn: Es werden keine Beiträge für AHV/IV/EO, ALV und Nichtberufsunfall abgezogen. Deshalb bleibt netto mehr übrig, als die 80 % vermuten lassen. Bei CHF 5’000 Monatslohn ersetzt das volle Taggeld rund 90 % des bisherigen Nettolohns von CHF 4’839.00. Der Lohn in der Wartefrist und ein Zuschuss des Arbeitgebers auf 100 Prozent sind dagegen normal beitragspflichtig, die Abzüge zeigt der Lohnrechner. Ob Pensionskassenbeiträge weiterlaufen, regelt das Reglement der Pensionskasse. Steuerbar ist das Taggeld wie Lohn.

Krankentaggeld, Lohnfortzahlung und Kündigung

Eine KTG darf die gesetzliche Lohnfortzahlung nur ersetzen, wenn sie mindestens gleichwertig ist. Laut SECO ist das der Fall, wenn sie 80 % des Lohnes während 720 Tagen zahlt und der Arbeitgeber mindestens die Hälfte der Prämie übernimmt; je nach Gericht sind bis zu 3 Karenztage zulässig. Das Bundesgericht nennt in BGE 135 III 640 als Beispiel 80 % während 730 Tagen innerhalb von 900 Tagen mit 2 Karenztagen. Der Rechner prüft diese Eckwerte für Ihre Angaben. Ist die Lösung schlechter, gilt die gesetzliche Lohnfortzahlung nach Art. 324a OR.

Während der Krankheit gilt ein Kündigungsschutz, den der Rechner für die Sperrfrist berechnet. Endet das Arbeitsverhältnis trotzdem, können Sie meist in die Einzelversicherung des Versicherers übertreten. Bei einer Versicherung nach KVG muss das innert drei Monaten nach der schriftlichen Mitteilung geschehen, bei Policen nach VVG regeln die AVB Frist und Bedingungen. Werden Sie arbeitslos, zahlt die Arbeitslosenkasse bei Krankheit nur 30 Tage pro Fall, darum lohnt sich der Übertritt. Für Unfälle gilt das Unfalltaggeld der Suva.